IPO舆情监测周报｜上交所回应8名证监会系统离职人员入股IPO企业

上周（9月11日~17日）IPO相关舆情中，讨论度最高的是“上交所回应8名证监会系统离职人员入股科创板IPO企业”，此外还有许昌智能在上会前夕收到警示函等。

关注重点一：8名证监会系统离职人员入股科创板IPO企业，上交所回应

【关注媒体】新华财经、界面新闻、中国基金报、证券时报、每日经济新闻、央广网、观察者网等

【关注缘由】

证监会系统离职人员入股IPO企业向来是核查重点之一。9月13日晚，上交所回应“IPO排队企业得一微，有多达8名证监会系统离职人员入股”，称媒体报道中涉及的8名证监会系统离职人员主要是通过相关投资机构设立的员工持股计划、股权激励计划等方式间接入股，不涉及离职人员主导的投资行为，这8名离职人员间接持有发行人股份数量均不足1股。

此前有多家媒体报道提及，得一微有多达8名证监会系统离职人员入股。公众号“IPO头版”文章称，问询回复显示，发行人间接股东中存在8名证监会系统离职人员，其中王骏、罗浩彬、岳新宇3人系首轮问询回复后新增，且岳新宇曾在证监会系统的任职情况尚不明确。

上交所回应称，媒体报道中涉及的8名证监会系统离职人员主要是通过相关投资机构设立的员工持股计划、股权激励计划等方式间接入股，不涉及离职人员主导的投资行为，这8名离职人员间接持有发行人股份数量均不足1股。

一直以来，证监会及交易所对证监会系统离职人员入股IPO企业坚持刀刃向内、从严监管的原则，多措并举切实削减离职人员身份价值。证监会专门出台《监管规则适用指引——发行类第2号》，明确离职人员不当入股IPO企业的情形，对中介机构提出严格核查要求，防止离职人员通过利益输送等不当入股IPO企业。同时，证监会建立了专项核查和独立复核制度，确保审核过程公平公正。下一步，上交所将依法依规对得一微电子股份有限公司进行审核。

关注重点二：许昌智能上会前收到警示函，董事长、董秘、保代、会计师等“全军覆没”

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【关注缘由】

上会前收到交易所警示函，对IPO企业来说十分罕见。许昌智能已定于9月14日上会，却在9月11日收到北交所警示函，责任人涵盖公司董事长、董秘、财务负责人及保代、签字会计师，可谓“全军覆没”。

警示函显示，许昌智能提交的公开发行股票并在北交所上市的申请文件中财务数据存在错报，不符合真实、准确、完整的要求。2022年年末，许昌智能应收某集团下属公司款项余额2123万元。当时，该集团下属多家公司已被列为失信被执行人。许昌智能未谨慎考虑相关风险，仍按照账龄组合对相关债权计提坏账准备，未单项计提坏账准备。

经问询，2023年8月24日，许昌智能披露《前期会计差错更正公告》，对相关债权由按账龄组合计提坏账准备更正为按30%单项计提坏账准备，并相应调减其2022年年末净资产370.95万元（调整比例0.99%）、资产总额370.95万元（调整比例0.50%），调减其2022年利润总额436.41万元（调整比例8.76%）、归属于母公司所有者的净利润370.95万元（调整比例8.14%）、归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润370.95万元（调整比例12.96%）。

因此，北交所认为，许昌智能董事长张洪涛、董事会秘书郭世豪、财务负责人李晓华未能勤勉尽责，对许昌智能、张洪涛、郭世豪、李晓华采取出具警示函的自律监管措施，并记入证券期货市场诚信档案；并对来自民生证券的两名保荐代表人曹文轩、刘娜，以及来自中汇会计师事务所的签字会计师潘玉忠、马东宇分别采取出具警示函的自律监管措施。

不过，即使如此，许昌智能仍于9月14日顺利过会。